El módulo de Configuración de Cuenta Fiscal concentra las reglas y parámetros que permiten al motor contable de Horfal-EOS transformar operaciones del negocio en registros financieros consistentes y automatizados.

Mientras el Plan de cuentas define la estructura contable de la organización, este módulo establece cómo y cuándo deberá utilizarse cada cuenta dentro de los distintos procesos operativos del sistema.

Una configuración adecuada permite reducir intervención manual, mantener uniformidad en la contabilización y garantizar cumplimiento fiscal y regulatorio.

Tipos de póliza

La sección Tipos de póliza permite administrar las clasificaciones utilizadas por el sistema para organizar los distintos movimientos contables generados durante la operación diaria.

Estas clasificaciones mantienen compatibilidad con los requerimientos de Contabilidad Electrónica y facilitan los procesos de auditoría, conciliación y generación de reportes fiscales.

Clave

Corresponde al identificador único del tipo de póliza dentro del sistema.

La clave es utilizada internamente por el motor contable para determinar el comportamiento de los distintos procesos de contabilización automática.

Nombre

Representa la descripción funcional utilizada por los usuarios para identificar el tipo de póliza durante la operación diaria.

Se recomienda utilizar nombres claros y consistentes que faciliten la administración y consulta de información histórica.

Tipo SAT

Define la clasificación oficial utilizada para efectos de Contabilidad Electrónica.

Los tipos más habituales corresponden a:

• Ingreso.
• Egreso.
• Diario.

La correcta asignación garantiza compatibilidad con los requerimientos regulatorios vigentes.

Origen

Indica si el tipo de póliza fue creado automáticamente por el sistema o definido por la organización.

Esta diferenciación permite proteger configuraciones base del sistema y distinguirlas claramente de personalizaciones locales.

Descripción

Permite documentar el propósito y alcance del tipo de póliza dentro de la operación financiera de la empresa.

Una descripción adecuada facilita el mantenimiento del catálogo y reduce errores de configuración futuros.

Estado

Indica si el tipo de póliza se encuentra disponible para ser utilizado dentro de los procesos operativos y contables.

La desactivación impide nuevas asignaciones sin afectar el historial previamente generado.

Acciones disponibles

Dependiendo del origen y permisos del usuario podrán estar disponibles las siguientes acciones:

• Consultar información.
• Modificar configuraciones existentes.
• Desactivar registros.
• Reactivar registros previamente deshabilitados.

Cuentas funcionales

Las cuentas funcionales representan uno de los elementos más importantes del motor contable de Horfal-EOS.

Su objetivo consiste en desacoplar la lógica operativa del negocio del plan de cuentas específico utilizado por cada empresa.

En lugar de registrar directamente contra una cuenta contable fija, el sistema primero identifica la función contable requerida y posteriormente determina qué cuenta debe utilizarse según la configuración establecida.

Dominio

Agrupa las funciones contables dentro de áreas funcionales comunes como ventas, impuestos, cuentas por cobrar, retenciones o ingresos.

Esta organización facilita la administración de configuraciones complejas y mejora la navegación dentro del catálogo.

Función

Representa la necesidad contable que el sistema debe resolver durante la generación automática de pólizas.

La función constituye el contrato entre el proceso operativo y el motor contable.

Algunos ejemplos habituales son:

• IVA trasladado cobrado.
• Clientes nacionales.
• Clientes extranjeros.
• ISR retenido a favor en CFDI.
• Cuenta CxC específica del socio.
• Cuenta de ingreso determinada por regla.

Tipo saldo

Define el comportamiento esperado de la cuenta asociada, indicando si debe operar como deudora o acreedora.

Esta validación permite detectar configuraciones inconsistentes antes de que generen afectaciones contables.

Cuenta asignada

Representa la cuenta del Plan de cuentas que será utilizada cuando el sistema requiera resolver la función correspondiente.

La correcta configuración garantiza que las pólizas automáticas respeten la estructura financiera definida por la organización.

Forma de pago

Permite especializar determinadas asignaciones dependiendo del método de pago utilizado en la operación.

Este mecanismo resulta especialmente útil para conciliaciones bancarias, cuentas puente y análisis financieros por canal de cobranza.

Estado

Indica si la función cuenta con una configuración completa y disponible para operación.

La identificación temprana de funciones pendientes permite evitar errores durante la generación automática de pólizas.

Acciones disponibles

Las acciones disponibles permiten mantener actualizada la configuración conforme evolucionan las necesidades de la organización.

Normalmente incluyen:

• Consultar configuración actual.
• Asignar cuentas contables.
• Modificar asignaciones existentes.
• Actualizar reglas de resolución.

Reglas de ingresos

Las reglas de ingresos permiten determinar automáticamente la cuenta contable que deberá utilizarse para registrar una venta o ingreso determinado.

El sistema evalúa las características fiscales y comerciales de la operación y selecciona la regla más adecuada según los criterios configurados.

Cuando varias reglas cumplen simultáneamente las condiciones, el sistema utilizará aquella con mayor prioridad.

Nombre

Representa la descripción funcional de la regla y facilita su identificación administrativa.

Se recomienda utilizar nombres que permitan identificar rápidamente el escenario contable que cubre cada configuración.

Método

Permite restringir la aplicación de la regla según el método de pago del CFDI.

Los valores más habituales corresponden a:

• PUE.
• PPD.
• Cualquiera.

Tasa IVA

Permite especializar reglas según el tratamiento fiscal de la operación.

Algunos ejemplos frecuentes incluyen:

• IVA 16%.
• IVA 8%.
• IVA 0%.
• Exento.

Tipo

Permite distinguir entre operaciones relacionadas con bienes, servicios o escenarios genéricos.

Esta segmentación resulta particularmente útil para organizaciones que manejan tratamientos contables diferenciados.

Público general

Indica si la regla aplica a operaciones realizadas con público en general.

Extranjero

Permite identificar operaciones vinculadas con clientes extranjeros.

Partes relacionadas

Determina si la operación involucra partes relacionadas para efectos fiscales y regulatorios.

Cuenta ingreso

Representa la cuenta contable final donde será reconocido el ingreso generado por la operación.

Prioridad

Define el orden de evaluación de las reglas.

Un número menor representa una prioridad superior dentro del proceso de resolución.

Estado

Indica si la regla se encuentra habilitada para ser utilizada por el motor contable.

Acciones disponibles

Las operaciones disponibles habitualmente incluyen:

• Consultar configuración.
• Modificar reglas existentes.
• Duplicar reglas.
• Desactivar reglas obsoletas.

Conceptos de nómina

La sección Conceptos de nómina permite asociar cuentas contables a los distintos conceptos oficiales definidos por el catálogo SAT para CFDI de Nómina.

Estas configuraciones son utilizadas durante la generación automática de pólizas derivadas de procesos de nómina y obligaciones patronales.

Tipo

Clasifica el concepto conforme a la estructura definida por el SAT.

Las categorías más habituales incluyen:

• Percepción.
• Deducción.
• Otro pago.
• Incapacidad.

Concepto SAT

Corresponde al identificador oficial definido dentro del catálogo SAT de nómina.

La utilización del catálogo oficial garantiza consistencia fiscal y compatibilidad con los CFDI emitidos.

Revenue Center

Permite especializar configuraciones contables dependiendo del centro operativo responsable del gasto o ingreso asociado.

Este mecanismo facilita análisis financieros por unidad de negocio, sucursal o centro de costos.

Cuenta asignada

Representa la cuenta contable que recibirá el movimiento asociado al concepto correspondiente.

La correcta parametrización asegura consistencia entre la nómina y la contabilidad financiera.

Estado

Indica si la configuración se encuentra habilitada para ser utilizada durante la generación de pólizas de nómina.

Acciones disponibles

Las acciones normalmente disponibles incluyen:

• Consultar configuraciones existentes.
• Modificar asignaciones contables.
• Desactivar configuraciones obsoletas.
• Crear nuevas asociaciones contables.

Recomendaciones generales

Se recomienda completar la configuración de cuentas funcionales antes del arranque operativo de la organización.

Las reglas de ingresos deben revisarse periódicamente para asegurar que reflejen correctamente los tratamientos fiscales vigentes.

Las desactivaciones son preferibles a las eliminaciones, ya que permiten preservar la integridad histórica y la trazabilidad documental.

Toda modificación relevante en la configuración contable debe documentarse y validarse antes de ser promovida a ambientes productivos.

Una correcta parametrización de Cuenta Fiscal reduce significativamente la intervención manual, mejora la consistencia de la información financiera y facilita los procesos de auditoría y cumplimiento regulatorio.