# Impuestos El módulo **Impuestos** de CuentaFiscal en Horfal-EOS constituye el núcleo de configuración tributaria del sistema. Desde este apartado se administran las reglas fiscales que posteriormente serán utilizadas en procesos operativos, comerciales y fiscales como: - Facturación CFDI - Configuración de productos - Compras y ventas - Automatizaciones fiscales - Procesos tributarios internos - Integraciones contables futuras A diferencia de sistemas tradicionales donde un impuesto se limita a un porcentaje fijo, Horfal-EOS incorpora una arquitectura fiscal flexible capaz de representar distintos escenarios tributarios utilizados en México. --- # Acceso al módulo Ruta de acceso: **CuentaFiscal → Impuestos** Todas las configuraciones se realizan sobre la empresa activa seleccionada en la parte superior del sistema. --- # Estructura del módulo El módulo se encuentra dividido en tres secciones principales: - Impuestos - Grupos fiscales - Composición [![image.png](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/scaled-1680-/4KQimage.png)](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/4KQimage.png)[ ](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/4KQimage.png) Cada sección cumple una función específica dentro del modelo tributario del sistema. --- # Sección: Impuestos La pestaña **Impuestos** permite registrar y administrar impuestos individuales. Cada impuesto representa una regla fiscal reutilizable que posteriormente podrá incorporarse dentro de grupos fiscales o estructuras tributarias más avanzadas. El listado principal muestra: - Clave - Nombre - Clase - Tipo de cálculo - Tasa/cuota - Afectación total - Estado - Acciones disponibles **Ejemplo:** --- # Campos principales del impuesto **Ejemplo:** [![image.png](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/scaled-1680-/WZ3image.png)](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/WZ3image.png) ## Clave La clave funciona como identificador interno del impuesto dentro del sistema. Ejemplos: - IVA16 - IEPS7 - IVA\_EXENTO ### Consideración importante Se recomienda utilizar claves organizadas y fáciles de identificar, ya que estas servirán como referencia técnica y operativa en distintos módulos del sistema. --- ## Nombre Corresponde al nombre descriptivo visible para usuarios administrativos y operativos. Ejemplos: - IVA 16% - IEPS 8% - Retención ISR ### Consideración importante El nombre debe permitir identificar rápidamente el comportamiento fiscal del impuesto y facilitar su administración futura. --- # Clase fiscal La clase define el comportamiento tributario general del impuesto. Opciones disponibles: - TRASLADO - RETENCION - EXENTO - INFORMATIVO --- ## TRASLADO Representa impuestos que incrementan el total de la operación. Ejemplo típico: - IVA trasladado al cliente Cuando el CFDI se genera, este tipo de impuesto forma parte del importe total a pagar. --- ## RETENCION Representa impuestos retenidos al contribuyente. Ejemplos: - Retención ISR - Retención IVA Este tipo de impuesto disminuye el monto neto de la operación. --- ## EXENTO Indica operaciones fiscalmente exentas. Aunque no existe un cálculo monetario del impuesto, el CFDI mantiene consistencia fiscal y tributaria. --- ## INFORMATIVO Se utiliza para registrar información fiscal que no impacta directamente el cálculo económico, pero sí puede ser relevante para validaciones o controles tributarios. --- # Tipo de cálculo Define el mecanismo mediante el cual el impuesto será calculado. Opciones disponibles: - TASA - CUOTA - TASA + CUOTA - EXENTO - NO\_OBJETO --- ## TASA El impuesto se calcula mediante porcentaje. Ejemplo: IVA 16% Para una operación de: $100.00 El cálculo sería: $100 × 16% Resultado: $16.00 --- ## CUOTA El impuesto se calcula mediante una cantidad fija por unidad. Ejemplo: Impuestos especiales aplicados por pieza, litro o unidad operativa. En este escenario, el cálculo no depende del importe monetario, sino de la unidad definida. --- ## TASA + CUOTA Combina simultáneamente: - porcentaje - cuota fija Este esquema se utiliza en ciertos escenarios fiscales especiales definidos por regulación tributaria. --- ## EXENTO El impuesto existe fiscalmente pero no genera importe calculable. --- ## NO\_OBJETO Representa operaciones que legalmente no son objeto del impuesto. --- # Tasa/cuota Este campo muestra el valor utilizado para el cálculo fiscal. Dependiendo del tipo de cálculo, puede representar: - porcentaje - cuota fija - combinación de ambos --- # Ejemplos de configuración visibles en el sistema ## IVA 16% Valor: 0.160000 Representa una tasa del 16%. --- ## IEPS-BS Valor: 1.645100 / UNIDAD Representa una cuota fija por unidad operativa. --- ## Impuesto mixto Ejemplo: 1.600000 + 0.644500 / UNIDAD En este caso existe una combinación de: - porcentaje - cuota fija --- # Afecta total La opción **Afecta total** determina si el impuesto participa dentro del cálculo acumulado del documento. ### Importancia funcional En escenarios fiscales complejos, algunos impuestos pueden modificar bases posteriores o influir en otros cálculos tributarios. Esta configuración permite controlar ese comportamiento de forma precisa. --- # Vigencias fiscales Cada impuesto puede manejar periodos de vigencia: - Vigencia desde - Vigencia hasta ### Importancia funcional Esta característica permite administrar cambios fiscales históricos sin eliminar configuraciones anteriores, garantizando trazabilidad y consistencia tributaria. --- # Estado del impuesto Los impuestos pueden mantenerse: - Activos - Inactivos El sistema conserva registros históricos incluso cuando dejan de utilizarse operativamente. --- # Acciones disponibles Cada registro permite: - Editar configuración - Inactivar registro [![image.png](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/scaled-1680-/ToRimage.png)](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/ToRimage.png) --- # Registro de nuevos impuestos El botón: **Nuevo impuesto** [![image.png](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/scaled-1680-/D88image.png)](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/D88image.png) permite crear nuevas reglas tributarias. El formulario incluye: - Clave - Nombre - Descripción - Clase fiscal - Tipo de cálculo - Tasa/cuota - Vigencias - Configuración de afectación [![image.png](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/scaled-1680-/Q94image.png) ](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/Q94image.png) [![image.png](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/scaled-1680-/Vggimage.png)](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/Vggimage.png) --- # Sección: Grupos fiscales La pestaña **Grupos fiscales** permite agrupar varios impuestos dentro de una estructura reutilizable. Estos grupos podrán utilizarse posteriormente en: - Productos - Operaciones de venta - Compras - Facturación - Automatizaciones fiscales --- # Objetivo de los grupos fiscales Un grupo fiscal representa una combinación organizada de impuestos aplicables a un escenario específico. Ejemplos: - IVA 16% - IVA Exento - IEPS + IVA - Configuraciones especiales de retención --- # Beneficio operativo En lugar de configurar impuestos individualmente en cada operación, los grupos fiscales permiten reutilizar estructuras completas y mantener consistencia tributaria en todo el sistema. --- # Campos del grupo fiscal **Ejemplo:** [![image.png](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/scaled-1680-/z0timage.png)](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/z0timage.png) ## Clave Identificador interno del grupo. Ejemplo: GPO\_IVA16 [![image.png](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/scaled-1680-/8iwimage.png)](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/8iwimage.png) --- ## Nombre Nombre descriptivo del grupo fiscal. Ejemplo: IVA 16% Compra --- ## Descripción Campo destinado a documentar el propósito operativo o fiscal del grupo. --- ## Vigencias Permite controlar periodos de validez del grupo fiscal. --- # Sección: Composición La pestaña **Composición** permite definir la estructura interna del grupo fiscal. Aquí se configura: - Qué impuestos integran el grupo - El orden de aplicación - Las bases de cálculo - Las reglas de acumulación fiscal --- # Simulación fiscal El sistema incorpora una simulación automática basada en un importe de ejemplo. La simulación muestra: - Total estimado - Base acumulada final - Resultado tributario proyectado --- # Importancia de la simulación Esta funcionalidad permite validar configuraciones antes de utilizarlas en operaciones reales, ayudando a detectar: - errores de cálculo - acumulaciones incorrectas - órdenes mal definidos - inconsistencias fiscales --- # Campos de composición **Ejemplo:** [![image.png](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/scaled-1680-/oVOimage.png)](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/oVOimage.png) ## Orden Define la secuencia exacta en la que se aplicará cada impuesto. ### Importancia funcional En escenarios tributarios complejos, el orden puede modificar significativamente el resultado fiscal final. --- ## Impuesto Impuesto individual agregado al grupo. --- ## Clase Clase tributaria del impuesto configurado. --- ## Tipo Método de cálculo utilizado por el impuesto. --- ## Tasa/cuota Valor utilizado durante el cálculo fiscal. --- ## Base Define sobre qué importe se realizará el cálculo. Ejemplos: - BASE\_ORIGINAL - bases acumuladas posteriores --- ## Afecta base siguiente Determina si el resultado del impuesto impactará el cálculo posterior. ### Importancia funcional Esto permite construir estructuras fiscales acumulativas utilizadas en escenarios avanzados. --- ## Obligatorio Define si el impuesto debe aplicarse siempre dentro del grupo fiscal. Esto evita omisiones accidentales en operaciones futuras. --- # Agregar impuestos al grupo El botón: **Agregar impuesto** [![image.png](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/scaled-1680-/6Hqimage.png)](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/6Hqimage.png) permite integrar nuevos impuestos dentro de la composición fiscal. Configuraciones disponibles: - Impuesto - Orden de aplicación - Base de cálculo - Afectación acumulativa - Obligatorio [![image.png](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/scaled-1680-/fHGimage.png)](https://ayuda.horfal.com/uploads/images/gallery/2026-05/fHGimage.png) --- # Relación con otros módulos La configuración realizada en este módulo impacta directamente sobre: - CFDI Store - Facturación - Productos - Compras - Ventas - Automatizaciones fiscales - Procesos tributarios internos --- # Buenas prácticas recomendadas Se recomienda: - Mantener nomenclaturas organizadas - Utilizar nombres descriptivos - Configurar vigencias correctamente - Validar simulaciones antes de activar cambios - Evitar eliminar configuraciones históricas - Utilizar grupos fiscales reutilizables --- # Importancia estratégica dentro de Horfal-EOS El módulo de Impuestos representa el motor fiscal configurable del ecosistema CuentaFiscal. Su diseño permite modelar escenarios tributarios reales sin depender de estructuras rígidas, facilitando: - escalabilidad - trazabilidad histórica - automatización tributaria - consistencia operativa - evolución futura del sistema Gracias a esta arquitectura, Horfal-EOS puede adaptarse a distintos escenarios fiscales manteniendo control, flexibilidad y precisión tributaria.