El módulo de Configuración de Cuenta Fiscal concentra loslas reglas y parámetros operativos que permiten al motor contable automatizar la generación de pólizas,Horfal-EOS latransformar determinaciónoperaciones dedel cuentasnegocio en registros financieros consistentes y la clasificación de movimientos financieros.automatizados.

AMientras diferencia delel Plan de Cuentas, este apartado nocuentas define la estructura contable de la empresa,organización, sinoeste lasmódulo reglasestablece cómo y relacionescuándo quedeberá utilizará el sistema para decidir cómo contabilizarutilizarse cada operacióncuenta dentro de maneralos automática.distintos procesos operativos del sistema.

Una configuración adecuada garantizapermite consistenciareducir contable,intervención automatizaciónmanual, operativamantener uniformidad en la contabilización y garantizar cumplimiento fiscal.fiscal y regulatorio.

Tipos de póliza

PermiteLa administrarsección los tiposTipos de póliza utilizadospermite administrar las clasificaciones utilizadas por el sistema para organizar los distintos movimientos contables generados durante la organizaciónoperación ydiaria.

Estas equivalenciaclasificaciones mantienen compatibilidad con los tipos oficiales definidos por el SAT para efectosrequerimientos de Contabilidad Electrónica.

El sistema utiliza estos tipos para clasificarElectrónica y organizarfacilitan los movimientosprocesos generadosde desdeauditoría, los distintos módulos operativos.

Recargar

Actualiza la información visibleconciliación y consulta nuevamente la configuración almacenada en el sistema.

Importancia operativa

Permite validar cambios recientes y garantizar que la información mostrada corresponda al estado actualgeneración de lareportes configuración.fiscales.

Nuevo tipo de póliza

Permite registrar un nuevo tipo de póliza personalizado para necesidades particulares de la organización.

Importancia operativa

Facilita la adaptación del sistema a procesos internos específicos sin afectar la estructura fiscal oficial.

Clave

Corresponde al identificador técnico y único del tipo de póliza dentro del sistema.

Ejemplos habituales:

• INGRESO.
• EGRESO.
• DIARIO.
• TRASPASO.
• BANCARIO.
• NOMINA.

Importancia operativa

La clave es utilizada internamente por el motor contable para identificar la naturaleza del movimiento y seleccionardeterminar el comportamiento correspondiente.de los distintos procesos de contabilización automática.

Nombre

Representa la descripción funcional yutilizada amigablepor dellos usuarios para identificar el tipo de póliza.

Importancia operativa

Facilitadurante la identificaciónoperación deldiaria.

Se porrecomienda parteutilizar nombres claros y consistentes que faciliten la administración y consulta de usuariosinformación operativos, administrativos y auditores.histórica.

Tipo SAT

Define ella equivalenteclasificación oficial delutilizada SATpara queefectos será utilizado en lade Contabilidad Electrónica.

Los valorestipos oficialesmás disponibleshabituales son:corresponden a:

•

• Ingreso.
  •
• Egreso.
  •
• Diario.

Importancia operativa

GarantizaLa correcta asignación garantiza compatibilidad con los requerimientos regulatorios y con la generación de archivos electrónicos exigidos por la autoridad fiscal.vigentes.

Origen

Indica si el tipo de póliza fue creado automáticamente por el sistema o por la empresa.

Los valores posibles son:

• Sistema.
• Empresa.

Importancia operativa

Permite distinguir configuraciones protegidas del núcleo del sistema frente a personalizaciones realizadasdefinido por la organización.

Descripción

ExplicaPermite documentar el propósito operativoy alcance del tipo de póliza dentro de la operación financiera de la empresa.

Una descripción adecuada facilita el mantenimiento del catálogo y los procesos en los cuales será utilizado.

Importancia operativa

Reducereduce errores de configuración y facilita el mantenimiento futuro del catálogo.futuros.

Estado

Indica si el tipo de póliza se encuentra disponible para usoser operativo.utilizado dentro de los procesos operativos y contables.

Importancia

La operativadesactivación impide nuevas asignaciones sin afectar el historial previamente generado.

Acciones disponibles

PermiteDependiendo retirardel origen y permisos del usuario podrán estar disponibles las siguientes acciones:

Acciones

Agrupa las operaciones disponibles para cada registro.

Normalmente incluye edición, consulta o desactivación del tipo de póliza.

Cuentas funcionales

Las cuentas funcionales representan la capauno de traducciónlos entreelementos más importantes del motor contable de Horfal-EOS.

Su objetivo consiste en desacoplar la lógica operativa del negocio y eldel plan contable de lacuentas específico utilizado por cada empresa.

ElEn sistemalugar node registraregistrar directamente contra conceptosuna abstractoscuenta comocontable "IVAfija, trasladadoel cobrado" o "Clientes nacionales", sino quesistema primero resuelveidentifica la función contable requerida y posteriormente determina laqué cuenta realdebe asociadautilizarse dentro del plan de cuentas.

Recargar

Actualizasegún la informaciónconfiguración visible y consulta nuevamente las asignaciones configuradas.establecida.

Dominio

Agrupa lalas funciónfunciones contables dentro delde áreaáreas funcionalfuncionales correspondiente.comunes como ventas, impuestos, cuentas por cobrar, retenciones o ingresos.

EjemplosEsta habituales:

• Ventas.
• Impuestos.
• Retenciones.
• Cuentas por cobrar.
• Ingresos.

Importancia operativa

Facilitafacilita la organización y mantenimientoadministración de configuraciones complejas y mejora la navegación dentro del motor contable.catálogo.

Función

Representa la necesidad contable que el motorsistema debe resolver durante la generación automática de pólizas automáticas.pólizas.

EjemplosLa visiblesfunción enconstituye el sistema:contrato entre el proceso operativo y el motor contable.

•Algunos ejemplos habituales son:

Importancia operativa

Constituye el verdadero contrato entre el Journal Engine y el plan

Tipo saldo

IndicaDefine lael naturalezacomportamiento esperadaesperado de la cuenta asociada.asociada, indicando si debe operar como deudora o acreedora.

LosEsta valoresvalidación posiblespermite son:

• Deudor.
• Acreedor.

Importancia operativa

Permite validardetectar configuraciones incorrectasinconsistentes antes de generarque movimientosgeneren afectaciones contables.

Cuenta asignada

Representa la cuenta real del planPlan contablede cuentas que será utilizada cuando el motorsistema requiera resolver la función correspondiente.

Importancia

La operativacorrecta

Esconfiguración elgarantiza vínculoque definitivolas entrepólizas elautomáticas procesorespeten operativola yestructura elfinanciera asientodefinida contablepor generadola automáticamente.organización.

Forma de pago

Permite especializar determinadas cuentasasignaciones dependiendo del método de pago utilizado.utilizado en la operación.

EjemplosEste habituales:

•resulta Efectivo.
•especialmente Transferenciaútil electrónica.
• Tarjeta bancaria.
• Genérica.

Importancia operativa

Facilitapara conciliaciones bancarias, cuentas puente y análisis financieros ypor separacióncanal de flujos operativos.cobranza.

Estado

Indica si la función ya cuenta con una cuentaconfiguración contable asociadacompleta y listadisponible para operación.

LosLa estadosidentificación habitualestemprana son:de funciones pendientes permite evitar errores durante la generación automática de pólizas.

Acciones disponibles

Las acciones disponibles permiten mantener actualizada la configuración conforme evolucionan las necesidades de la organización.

•Normalmente Activa.
• Sin configurar.incluyen:

Importancia

Permiteconfiguración identificaractual.

Acciones

Permite modificar la asignación contablereglas de cadaresolución.

Reglas de ingresos

Las reglas de ingresos permiten determinar automáticamente la cuenta contable que utilizarádeberá elutilizarse para registrar una venta o ingreso determinado.

El sistema dependiendo deevalúa las características fiscales y comerciales de la operación.operación y selecciona la regla más adecuada según los criterios configurados.

Cuando varias reglas cumplen simultáneamente las condiciones establecidas,condiciones, el sistema seleccionaráutilizará aquella con mayor prioridad.

Nueva regla

Permite crear una nueva condición de determinación automática de ingresos.

Importancia operativa

Facilita la automatización de escenarios fiscales complejos sin intervención manual del usuario.

Nombre

CorrespondeRepresenta alla identificadordescripción descriptivofuncional de la regla.

Importancia operativa

Facilita la administraciónregla y mantenimientofacilita delsu catálogoidentificación de reglas.administrativa.

Método

IndicaPermite restringir la aplicación de la regla según el método de pago del CFDI utilizado por la operación.CFDI.

Los valores más habituales son:corresponden a:

•

• PUE.
  •
• PPD.

Importancia

Permite separar ingresos de contado e ingresos a crédito.

Tasa IVA

Define la tasa fiscal aplicable a la operación.

Ejemplos habituales:

• IVA 16%.
• IVA 8%.
• IVA 0%.
• Exento.

Importancia operativa

Permite utilizarespecializar cuentas de ingresos diferenciadasreglas según el tratamiento fiscal correspondiente.

Tipo

Indica la naturaleza económica de la operación.

LosAlgunos valoresejemplos másfrecuentes habituales son:incluyen:

•

Importancia8%.

Tipo

Permite separardistinguir ingresosentre comercialesoperaciones derelacionadas ingresoscon derivadosbienes, deservicios prestacióno deescenarios servicios.genéricos.

Público general

Indica si la regla aplica a operaciones realizadas con público en general.

Importancia operativa

Extranjero

Permite separaridentificar operaciones nominativasvinculadas decon ventasclientes globales.extranjeros.

Extranjerorelacionadas

Determina si la operación involucra clientes extranjeros.

Importancia operativa

Facilita el tratamiento diferenciado de exportaciones y operaciones internacionales.

Partes relacionadas

Permite identificar operaciones celebradas con partes relacionadas para efectos fiscales y de precios de transferencia.regulatorios.

Importancia operativa

Facilita el cumplimiento regulatorio y la segmentación financiera especializada.

Cuenta ingreso

Representa la cuenta contable quefinal donde será utilizadareconocido cuandoel ingreso generado por la regla resulte seleccionada por el motor de determinación.operación.

Importancia operativa

Es el destino final del reconocimiento del ingreso dentro del libro mayor.

Prioridad

DeterminaDefine el orden de evaluación entre reglas potencialmente coincidentes.

Mientras menor sea el número configurado, mayor será su prioridad.

Importancia operativa

Permite construir motores de decisión complejos sin ambigüedades ni conflictos entrelas reglas.

Estado

Indica si la regla se encuentra disponiblehabilitada para ser utilizada por el procesomotor de determinación automática.contable.

Acciones disponibles

PermiteLas editar,operaciones duplicardisponibles ohabitualmente desactivarincluyen:

Conceptos de nómina

EsteLa apartadosección Conceptos de nómina permite asignarasociar cuentas contables a los distintos conceptos oficiales deldefinidos por el catálogo SAT para CFDI de nómina.Nómina.

El sistema utilizará estasEstas configuraciones parason generarutilizadas automáticamentedurante lasla generación automática de pólizas derivadas delde procesamientoprocesos de nómina y losobligaciones CFDI correspondientes.patronales.

Recargar

Actualiza la información visible y sincroniza nuevamente la consulta del catálogo.

Nuevo concepto

Permite crear una nueva asignación contable para conceptos de nómina.

Tipo de concepto

Clasifica el concepto dentroconforme dela catálogola oficialestructura deldefinida por el SAT.

LosLas gruposcategorías principalesmás son:habituales incluyen:

•

• Percepción.
  •
• Deducción.
  •
• Otro pago.
  •
• Incapacidad.

Importancia operativa

Determina la naturaleza económica del movimiento dentro de la póliza de nómina.

Concepto SAT

Corresponde al identificador oficial definido pordentro eldel catálogo SAT para el concepto de nómina.

EjemplosLa visiblesutilización endel elcatálogo sistema:

•garantiza Seguridadconsistencia social.
• ISR.
• Aportaciones a fondo de vivienda.
• Subsidio para el empleo.
• Sueldos, salarios, rayasfiscal y jornales.

Importancia operativa

Garantiza alineacióncompatibilidad con los CFDI Nómina y Contabilidad Electrónica.emitidos.

Revenue Center

Permite asignarespecializar cuentasconfiguraciones distintascontables dependiendo del centro operativo queresponsable originódel lagasto nómina.o ingreso asociado.

Importancia

Este operativamecanismo

Facilitafacilita contabilidadanálisis analítica, control presupuestal y segmentación financierafinancieros por unidad de negocio.negocio, sucursal o centro de costos.

Cuenta asignada

Representa la cuenta contable que recibirá el movimiento derivadoasociado delal concepto de nómina.correspondiente.

Importancia

La operativacorrecta

Constituyeparametrización laasegura relación definitivaconsistencia entre el CFDI dela nómina y ella asientocontabilidad contable generado automáticamente.financiera.

Estado

Indica si la configuración se encuentra habilitada para operación.ser utilizada durante la generación de pólizas de nómina.

Importancia

Acciones operativa

PermiteLas identificaracciones normalmente disponibles incluyen:

Acciones

Permite modificar o desactivar

Recomendaciones generales

Se recomienda completar la configuración de cuentas funcionales antes del arranque operativo de la organización.

Las reglas de ingresos deben revisarse periódicamente para asegurar que reflejen correctamente los tratamientos fiscales vigentes.

Las desactivaciones son preferibles a las eliminaciones, ya que permiten preservar la integridad histórica y la trazabilidad documental.

Toda modificación relevante en la configuración contable debe documentarse y validarse antes de ser promovida a ambientes productivos.

Una correcta parametrización de Cuenta Fiscal reduce significativamente la intervención manual, mejora la consistencia de la información financiera y facilita los procesos de auditoría y cumplimiento regulatorio.