Pólizas
El módulo de Pólizas Contablescontables permiteconstituye consultar,el registrarregistro yformal administrarde lostodas asientoslas contablesoperaciones generadoseconómicas dentroque impactan la situación financiera de la empresa.
UnaCada póliza representa elun registroasiento formalcontable decompuesto por cargos y abonos que afectan una operacióno financieravarias ycuentas constituyedel plan contable, manteniendo siempre el equilibrio exigido por la unidadpartida básicadoble.
En contabilizacióntérminos utilizadaprácticos, porlas pólizas son el sistema.
A través de este módulo es posible llevarmediante el control de los movimientos contables, mantener trazabilidad sobrecual las operaciones registradasdel negocio se convierten en información financiera, reportes fiscales y generarestados información financiera confiable para análisis, auditoría y cumplimiento fiscal.contables.
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imagen
Consulta aquí)
de Información disponible
Folio
pólizas
IdentificadorLa únicopantalla asignadoprincipal apermite laconsultar póliza.
Permitepólizas localizar rápidamente un registro específicoregistradas dentro del sistema.período seleccionado.
Fecha
La información puede filtrarse utilizando un rango de fechas para facilitar:
CorrespondeEl asistema muestra además el número total de pólizas encontradas para el período consultado.
Rango de fechas
Permite delimitar el período contable que será consultado.
Es habitual utilizar este filtro para revisar:
La correcta segmentación temporal facilita el análisis financiero y reduce significativamente los tiempos de revisión.
Información mostrada en la fechaconsulta
Periodo
Estado
Indica el periodo contable al que pertenece la póliza.
Esta información es utilizada para procesos de cierre y generación de reportes financieros.
Tipo
Clasificaciónoperativa de la póliza dentro de acuerdo con su naturalezaciclo operativa.de vida.
Dependiendo de la configuración de la empresa, puedenuna existirpóliza tipospuede encontrarse en estados como:
Ingresoborrador,Egresopendiente,Diarioaplicada,Ajustecontabilizada,Nóminacancelada,Apertura
EstadoImportancia operativa
MuestraEl control de estados permite separar claramente la situacióncaptura actualoperativa de la validación y reconocimiento contable definitivo.
Fecha de creación
Corresponde al momento exacto en que la póliza fue registrada dentro del sistema.
Esta fecha forma parte de la trazabilidad administrativa y no necesariamente coincide con la fecha contable del movimiento.
Importancia operativa
La separación entre fecha contable y fecha de creación es fundamental para auditoría, reconstrucción histórica y análisis forense de operaciones.
Concepto
Describe el motivo económico que originó la póliza.
Debe permitir identificar rápidamente la naturaleza del movimiento registrado.
Ejemplos habituales:
Importancia operativa
Un concepto claro y descriptivo reduce considerablemente los tiempos de revisión y facilita las labores de auditoría y conciliación.
Cargos
Representan el importe total registrado en el lado deudor de la póliza.
PorLos ejemplo:cargos reflejan incrementos de activos o gastos, así como disminuciones de pasivos o capital según la naturaleza de la cuenta involucrada.
Importancia
Creaciónoperativa
IndicaLos cargos constituyen una de las dos partes fundamentales del principio de partida doble y nunca pueden existir de forma aislada.
Abonos
Representan el origenimporte mediantetotal registrado en el cuallado fueacreedor generadade la póliza.
LaLos pólizaabonos puedereflejan ser:
Concepto
así Descripcióncomo generaldisminuciones de activos o gastos dependiendo de la operaciónnaturaleza registrada.contable de cada cuenta.
Importancia operativa
Todo cargo debe tener su correspondiente abono, garantizando el equilibrio matemático y financiero del asiento contable.
CFDI
Indica si la póliza posee relación directa con uno o varios comprobantes fiscales digitales.
PermiteEsta identificarasociación fácilmentepermite mantener la trazabilidad entre la evidencia fiscal y el motivoregistro contable correspondiente.
Importancia operativa
La vinculación entre CFDI y pólizas es uno de los principales mecanismos de soporte documental para revisiones fiscales, conciliaciones y auditorías.
Gracias a esta relación es posible justificar el origen de ingresos, gastos, activos o naturalezapasivos registrados dentro de la transacción.contabilidad.
Cargas
Acciones
Importe total de movimientos registrados al debe.
Abonos
Importe total de movimientos registrados al haber.
CFDI
Indica la relación existente entre la póliza y los comprobantes fiscales asociados.
Esta vinculación facilita la trazabilidad fiscal y documental de los registros contables.
Acciones
PermitePermiten realizar operaciones sobre la póliza seleccionada,seleccionada.
Dependiendo de los permisos del usuario y del estado del documento, pueden incluir funciones como:
Consultar detalle.consulta,Editar información.edición,Revisar movimientos.cancelación,Consultarreversión,
Acciones generales del módulo
Funciones principalesActualizar
DesdeRecarga la información utilizando los filtros actualmente seleccionados.
Resulta útil cuando existen movimientos nuevos registrados por otros usuarios o procesos automáticos.
Limpiar filtros
Elimina todos los criterios de búsqueda aplicados y regresa la consulta a su estado inicial.
Agregar póliza
Permite capturar manualmente un nuevo asiento contable.
Durante este móduloproceso esnormalmente posible:se definirán:
Consultarfechapólizas existentes.contable,Crear nuevas pólizas.concepto,Filtrarcuentasinformación por fechas.afectadas,Revisar movimientos contables.cargos,Consultar pólizas asociadas a CFDI.abonos,Administrarreferenciasregistrosdocumentales,
Principio fundamental de las pólizas
Toda póliza válida debe cumplir la regla básica de la empresa.contabilidad de
Crearpartida unadoble:
nueva
La suma total de cargos debe ser exactamente igual a la suma total de abonos.
Cuando esta igualdad no se cumple, la póliza
Elno botónpuede Agregarconsiderarse pólizacontablemente permitecorrecta registrary unael nuevasistema pólizaimpedirá su aplicación definitiva.
Importancia dentro del sistema.ecosistema contable
DependiendoLas depólizas representan la configuración contable, la póliza podrá generarse manualmente o derivarse de procesos automatizados.
Beneficio práctico
El módulo de Pólizas permite:
¿Quién debe utilizar esta sección?
Esta sección está orientada principalmente a:
Los usuarios operativos normalmente no requieren registrar pólizas de forma directa.
Consideraciones
Si el plan de cuentas define dónde se registran las operaciones, las pólizas determinan cuándo, por qué y por cuánto impactan la información financiera de la empresa.